Особенности перечисления зарплаты на пластиковую карту. Как заставить работодателя выдать зарплату наличными или перевести в другой банк

Еще пять лет тому назад был принят Федеральный закон №333-ФЗ, который окрестили как «отмена зарплатного рабства». Сегодня я хочу рассказать о его некоторых нюансах и провести анализ наиболее выгодных дебетовых зарплатных карт, чтобы выявить наиболее подходящий банк для перечисления зарплаты или других пособий.

Закон об отмене зарплатного рабства

Соответствующий Федеральный закон был принят 04.11.2014 года. Право работника выбрать банк для перечисления зарплаты самостоятельно закреплено в нем. Напомню, что раньше людям приходилось подстраиваться под компанию, в которой они работали. Сам сотрудник не мог выбрать банк перечисления зарплаты. Фирма заключала договор с кредитной организацией об обслуживании всех работников в ней.

После вступления в силу закона об отмене зарплатного рабства ситуация изменилась кардинально. Теперь выбор банка для перечисления зарплаты производится самостоятельно каждым сотрудником. Он может изъявить желание получать причитающиеся ему деньги в любом удобном для него банке.

Необходимо отметить еще несколько очень важных нюансов:

Для перевода зарплаты в другой банк сотрудник должен составить заявление о перечислении зарплаты. Подается оно в бухгалтерию компании заблаговременно. В большинстве компаний пытаются отговорить от этой затеи, так как компания-работодатель получает бонусы от банка с которым у нее заключен договор. Но эти бонусы особо не затрагивают сотрудников. Им не всегда выгодно пользоваться навязанным банком.
Комиссия по переводу средств из основного банка в учреждение, выбранное работником, ложится на плечи компании, а не сотрудника. Имейте это ввиду, так как бухгалтер может специально дезинформировать сотрудника о том, что зарплата будет перечисляться за минусом комиссии. Это не правда! Просто уловка бухгалтеров, которым начальство ставит цель не допустить перевода зарплаты сотрудников в другие банки.
Сотрудник, оформляя дебетовую карту, берет на себя обязательство вносить стоимость годового обслуживания, если оно предусмотрено. Это ложится уже на его плечи. Но как правило, при ежемесячном перечислении зарплаты на карту, она становится бесплатной или есть небольшое годовое обслуживание, которое окупается за пару покупок по карте (благодаря повышенным процентам кэшбэка и проценту на остаток!)

8 самых выгодных банков для зарплатной карты

Чтобы помочь определить лучший банк для перечисления зарплаты, мы решили составить обзор-рейтинг самых популярных и выгодных дебетовых карт, которые можно использовать как выгодную зарплатную карту. Оценивая эффективность, мы обращали внимание на следующие факторы:

Стоимость выпуска банковской карты.
Стоимость годового обслуживания.
Наличие кэшбэка, льгот по кредитованию, дополнительные привилегии и сервисы.
Сеть банкоматов и терминалов банка или его партнеров для снятия и внесения денежных средств с пластика.

Ознакомившись с предложениями, каждый сможет сам для себя понять, в где лучше открыть зарплатную карту в 2019 году.

1. Лучшая зарплатная карта от банка Тинькофф с онлайн-заявкой и доставкой на дом

Тинькофф Банк – один из наиболее динамично развивающихся банков страны. Обслуживание здесь также полностью дистанционное, а открывается зарплатная карта онлайн. В течении пары дней специалист банка доставит ее по удобному для Вас адресу.

«Флагманская» дебетовая карта в банке — Tinkoff Black, которую можно назвать самой выгодной зарплатной картой в 2019 году, если на нее перечислять свою зарплату. Перечислять зарплату на карту Тинькофф выгодно практически каждому, потому что:

Начисление процентов на остаток по счету (6% годовых для рублевых карт).
Индивидуальные категории кэшбэка за покупки: 1 процент во всех магазинах, 30% у партнеров банка и 5% в категориях повышенного кэшбэка. Эти категории можно бесплатно выбирать каждый квартал. например, можно выбрать категории Супермаркеты, АЗС, Красота, Аптеки и многие другие.
Отсутствие комиссии за снятие наличных на сумму более 3 тысяч рублей в любых банкоматах мира. Забудьте про поиски определенного банкомата или про очереди в эти банкоматы. С картой зарплатной картой Тинькофф можно снимать деньги в любом банкомате и даже заграницей.
Наличие личного накопительного счет-сейфа с выгодными ставками.
Удобный интернет и мобильный банк бесплатно. На протяжении нескольких лет признается самым удобным приложением и интернет-банком!
Для зарплатных клиентов есть специальный тариф, который подразумевает бесплатное обслуживание карты. Для этого, после оформления и получения карты просто напишите или позвоните в банк и попросите перевести Вас на зарплатный тариф 6.2. Если не переводить на этот тариф то условия следующие: бесплатное обслуживание карты в случае наличие кредита или вклада на сумму от 50 тысяч рублей или если хранить на карте от 30 тысяч рублей. В остальных случаях – 99 рублей ежемесячно.
Возможность бесплатно делать переводы в другие банки со счета карты, а также переводы с карты на карту. Не надо платить проценты и комиссии за переводы в любые банки России. Отправляйте деньги родным, друзьям, знакомым, близким без комиссии!
К зарплатному счету можно выпустить бесплатно до 5 дополнительных карт и установить по ним лимиты! Очень удобно выпустить карту для жены, ребенка или других близких людей. И все вместе зарабатывать на кэшбэке с покупок.

Хочу отметить, что открыть счет можно не только в рублях, но еще и в долларах и евро.

На мой взгляд, данная карта одна из самых лучших, а может быть даже лучшая карта для перечисления зарплаты. Поэтому, если Вы все еще думаете стоит ли открывать зарплатную карту в Тинькофф, наша рекомендация — конечно открывать! Более подробно читайте: «Обзор дебетовой карты Тинькофф Блэк «.

2. Зарплатная карта «Польза» в Хоум Кредит на выгодных условиях

В Хоум Кредит банке в прошлом году обновил свою дебетовую карту, которая сегодня отлично подходит как для хранения своих собственных средств под высокий процент, так и для получения зарплаты на карту. И если анализировать условия и тарифы этой карты, то можно однозначно сказать что это одна из самых выгодных карт для перечисления зарплаты на карту без зарплатного проекта вашей компании.

Дебетовая карта «Польза» будет отличной зарплатной картой за счет следующих условий:

Кэшбэк за оплату в категориях «Развлечения» — 10%, а также за покупки а партнеров кэшбэк до 10%. В иных магазинах — 1%.
Бесплатное обслуживание карты при ежемесячном зачислении зарплаты, либо если хранить на карте от 10 тысяч рублей, либо совершать покупки от 5 тысяч. В иных случаях — 99 рублей в месяц.
Бесконтактная оплата картой. Также можно добавить карту в Google Pay, Samsung Pay или Apple pay и платить с карты с помощью смартфона.
Бесплатное снятие наличных в любых банкоматах мира.
Процент на остаток собственных средств — 7 годовых на сумму до 300 тысяч рублей.
Выгодные переводы со счета на счет — 0 рублей.

Для того, чтобы пользоваться всеми привилегиями и выгода карты необходимо сделать следующее:

Получить дебетовую карту.
Заполнить заявление на перевод зарплаты.
С 1 числа следующего месяца ваша дебетовая карта будет считаться зарплатной картой со всеми вышеназванными преимуществами.

3. Бесплатная зарплатная карта с онлайн-оформлением и доставкой от Рокетбанка

Для тех кто не слышал про название Рокетбанк, сразу скажу что это банковский бренд принадлежащий корпорации QIWI. Рокетбанк специализируется на дистанционном онлайн-обслуживании современных и продвинутых граждан России. У банка нет офисов, но зато есть удобное и функциональное мобильное приложение для всех смартфонов. Этого достаточно для совершения всех необходимых финансовых услуг. Причем, условия у этой карты очень привлекательные.

Почему стоит обратить внимание на карту Рокетбанка в качестве дебетовой карты для зачисления зарплаты?

Дебетовая карта без платы за обслуживание, то есть обслуживается она бесплатно!
Все средства на карте застрахованы АСВ. Бояться и переживать нет смысла.
Бесплатное снятие наличных с карты в ЛЮБОМ банкомате мира до 150 тысяч рублей.
Бесплатные переводы на счет или карту в другие банки.
Кэшбэк в определенных магазинах до 10%. Магазины из предложенного списка можно выбирать самостоятельно каждый месяц.
Зарабатывать на приглашении друзей открыть бесплатную карту — 500 рублей за каждого приведенного друга!
Карту доставят курьером прямо домой, а в дальнейшем все вопросы можно решить дистанционно через интернет. Никаких очередей, бумажной волокиты и тд. Очень удобный сервис. Обязательно попробуйте. Я сам пользуюсь этой картой уже несколько лет.

4. Дебетовая Альфа-карта для зачисления зарплаты

Альфа-Банк предлагает действующим и потенциальным клиентам рассмотреть одну из выгодных дебетовых карт на российском рынке — Альфа-карта. Данная карта позволяет получать преимущества дебетовой карты и пользоваться ею как своей зарплатной картой, просто зачисляя на нее свою зарплату. Пластик выпускается международных платежных систем VISA и MasterCard.

Обычная Альфа-карта — абсолютно бесплатная дебетовая карта. Позволяет получать на нее заработную плату и снимать денежные средства в банкоматах Альфа-банка. Отлично подойдет для большинства людей, которым нужна зарплатная карта в надежном банке.
Альфа-карта с преимуществами — дебетовая карта с кэшбэком до 3 процентов и процентом на остаток на карте. Но для получения этих преимуществ, необходимо совершать покупки на сумму более 10 тыс. рублей или держать на балансе от 30 тысяч. Также она будет платной (100 рублей в месяц) если не выполнять вышеописанные условия. Отлично подойдет для всех, кто предпочитает использовать одну карту для зачисления зарплаты, снятия наличных и оплаты покупок в магазинах и в интернете.
Альфа-карта Premium — карточный продукт для тех, кто ценит премиальное обслуживание. Для этого открывается пакет банковских услуг и выпускается эта карта. Вы получаете не только карту, но и премиальное обслуживание. Данный вариант отлично подойдет людям с достатком выше среднего, для топ-менеджеров и директоров в компаниях.

5. Зарплатная дебетовая карта OpenCard с бесплатным обслуживанием от банка Открытие

Банк «Открытие» — это один из самых больших частных банков после объединения Бинбанка и банка «Открытие». Этот банковский гигант предлагает для потенциальных клиентов очень интересный зарплатный проект — дебетовая карта «Opencard» с бесплатным обслуживанием и бонусной программой OpenBonus.

Почему стоит открыть зарплатную карту в банке Открытие:

Надежный и один из крупнейших банков страны с огромной сетью отделений и офисов бывшего Бинбанка и Открытия.
Бонусная программа OpenBonus с начислением бонусов за покупки до 3%. 1 бонус = 1 рубль.
Снятие зарплаты с карты в любых банкоматах — без комиссии.
Можно открыть либо просто Opencard, либо Opencard Premium. Если открывать обычную Opencard, то можно выбрать Золотую зарплатную карту VISA Gold, MasterCard World или зарплатную карту МИР. Если открывать премиальную карту, то доступно для выбора VISA Signature или Mastercard Black Edition.
Комиссия за открытие обычной Opencard составляет 500 рублей, которые возвращаются обратно после совершения покупок по карте от 10 тысяч. То есть, считайте, что без комиссии, так как все равно возвращается эта сумма. Премиум карта открывается без комиссии. Но там есть плата за обслуживание.
Обычная карта Opencard обслуживается бесплатно , а Premium — 2500 рублей в месяц. Но есть возможность пользоваться премиальной картой бесплатно , если хранить на счетах более 1 млн. рублей; 600 тыс. рублей и совершении покупок от 50 тысяч рублей или поступление от 200 тысяч (например зарплата) и траты по карте от 50 тысяч рублей.
Премиальная карта больше подойдет для состоятельных клиентов (топ-менеджеров, руководителей компаний), которые тратят по карте от 50 тысяч, получают зарплату от 200 тысяч или хранят на счетах от 1 млн. В качестве привилегий — бесплатное страхование путешествий, бесплатный роуминг заграницей, консьерж-сервис, трансфер в аэропорту и тд..
Для большинства читателей нашего блога отлично подойдет зарплатная карта Opencard с бесплатным обслуживанием. Как мы уже говорили комиссия за открытие возвращается.

6. Универсальная зарплатная карта бесплатно от Совкомбанка

Очень популярный в последние несколько лет Совкомбанк также не отстает, и предлагает перечислять зарплату на универсальную карту «Халва». Для тех, кто не знаком с картой, скажем, что это универсальная кредитно-дебетовая карта рассрочки. Основное ее предназначение — это оплата товаров и услуг в партнерской сети банка в рассрочку на срок до 36 лет. То есть, льготный беспроцентный период по карте может составлять аж 3 года. Но карта действует в любых магазинах, единственное что у партнеров покупки считаются в рассрочку.

Несмотря на то, что по карте предусмотрен кредитный лимит, можно пользоваться картой можно в качестве дебетовой. Именно так и делают многие держатели карты. Для этого можно просто хранить на ней свои собственные средства. Оплата покупки или снятие наличных происходит за счет собственных средств. Кредитный лимит Вы как бы даже не трогаете. Но при желании можно обратиться в банке для его уменьшения до 0 рублей. Хотя я оставил его на всякий случай для крупной покупки, если не хватит своих средств.

Другие плюсы зарплатной карты «Халва» Совкомбанка:

Карта полностью бесплатная, без годового обслуживания.
Снятие собственных наличных средств с карты до 100 тыс. рублей в месяц в любом банкомате мира без комиссии.
Кэшбэк по карте у партнеров до 12% (при оплате смартфоном), либо до 6 процентов если платить картой.
Бесплатная доставкой курьером или в отделением банка.
Если карта будет с кредитным лимитом, пусть даже небольшим, с помощью нее можно также исправить кредитную историю или начать ее, если у Вас ее не было до сих пор. Это положительным образом скажется на шансах получения кредитов, ипотеки как в Совкомбанке, так и в других банках.

Рекомендуем эту карту, даже если в качестве зарплатной у Вас будет другая. Бесплатная карта с возможностью купить любой товар у партнеров банк в рассрочку без процентов до 3 лет — это большое преимущество!

7. Дебетовая зарплатная карта с кэшбэком до 10% от Росбанка

Росбанк, который сегодня является дочерним банком французской банковской группы Societe Generale входить в ТОП-20 крупнейших банков России. Он является универсальным российским банком, обслуживающим разных клиентов (частные, корпоративные лица).

Росбанк предлагает открыть зарплатную карту VISA «#МожноВСЕ» с кэшбэком до 10% или бонусами, для оплаты расходов на путешествия!

Основные преимущества зарплатной карты «#МожноВСЕ» Росбанк:

Можно выбирать категории, где Вы желаете получать повышенный кэшбэк.
Кэшбэк или travel-бонусы до от 2 до 10%. Зависит от того сколько, Вы будете тратить по карте. Самый выгодный кэшбэк, если тратить по карте от 50 до 80 тысяч рублей.
Процент на остаток средств по карте — от 4 до 6% годовых.
Зарплатную карту можно открыть в четырех разных валютах: рублях, евро, долларах или фунтах.
Сама карта бесплатная, но она обслуживается в рамках пакета. Выбрать необходимо один из 3 пакетов, который подходит для Вас лучше: классический (199 руб/мес), золотой (499 руб/мес) и премиальный (3000 руб/мес). за пакеты можно не платить, если выполнять условия бесплатности. Например хранить на счетах в банке от 100 тысяч рублей или совершать покупки по карте от 15 тысяч.
Широкая сеть банкоматов и отделений банка во всех крупных городах России.

Данный продукт в качестве зарплатной карты подойдет людям со средним или доходом выше среднего, которые тратят по карте в месяц более 50-80 тысяч, часто путешествуют и хранят постоянно на вкладе от 100 тысяч рублей. Для таких клиентов все преимущества карты будут без определенных затрат.

8. Карта для зарплаты с кэшбэком от Промсвязьбанка

До сих пор не определились, где лучше открыть зарплатную карту с кэшбэком? Тогда обратите внимание на интересные условия по дебетовой карте «Твой кэшбэк» Промсвязьбанка, которая с легкостью станет для Вас идеальной зарплатной картой.

Сначала немного о самом банке. Промсвязьбанк — это банк, который принадлежит государству, соответственно разговоры о надежности здесь бессмысленны. Банк с этой точки зрения, максимально надежен. Поэтому, если Вы желаете открыть зарплатную карту в государственно банке, Промсвязьбанк ваш выбор!

Теперь более подробно об условиях карты Промсвязьбанка:

Кэшбэк за покупки от 2 до 5%. По карте можно выбрать 3 категории на выбор, где можно получать повышенный кэшбэк до 5%. За остальные покупки — стандартные 1%. Кэшбэк начисляется в виде баллов, которыми можно компенсировать покупки. 1 балл — 1 рубль.
5% на остаток начисляются в виде баллов.
Обслуживание карты бесплатно, при условии трат по карте от 20 тысяч или хранении на счете этой же суммы. Иначе — 149 рублей/мес.
Бесплатное пополнение с карты другого банка до 150 тысяч рублей в месяц.
Бесплатные переводы от 3000 рублей на карты и счета в другие банки. Максимум 20 тысяч в месяц.
Бесконтактная карта MasterCard World или МИР Продвинутая.
Льготные условия по кредитам и рефинансированию для тех, кто получает стабильно доход на карту Промсвязьбанка. Особенно банк «любит» бюджетников (врачей, учителей и тд).
Открыть зарплатную карту можно самостоятельно на сайте банка. Получить ее можно в любом ближайшем офисе или доставкой курьером.

Какую зарплатную карту выбрать в 2019 году?

Рассмотрев все предложения, могу сказать, что решать, какую зарплатную карту выбрать для перечисления своих доходов в 2019 году только Вам. Подобрать универсальное предложение невозможно, так как у каждого свои потребности и интересы. Обращайте внимание на ставку процента на остаток и категории кэшбэка. Где Вы чаще тратите деньги, с такой категорией повышенного кэшбэка и надо выбирать карту.

Многие кто ознакомился с рейтингом, не нашли в нем зарплатные карты Сбербанка, ВТБ или Почта банка. Дело в том, что эти государственные банки монополисты в этом сегменте и для привлечения новых клиентов они ничего выгодного не придумывают. Условия по зарплатным картам в этих банках, мягко говоря не очень. Ну сами подумайте, сбербанка по зарплатной карте не начисляет проценты на остаток и дает кэшбэк всего 0.5%. Смешно же? банки, которые представлены в нашем рейтинге предоставляют и кэшбэк в 10 раз больше чем Сбербанк, и проценты на остаток дает сравнимые со вкладом в Сбербанке, и снимать можно в любых банкоматах мира, а не стоять в очередях в один банкомат Сбербанка. надеюсь, Вы поняли, что мы рекомендуем менять навязанные компанией-работодателем банки и открывать зарплатные счета и карты в тех, банках где условия действительно выгодные!

Рекомендуем Вам внимательно ознакомиться с нашим списком выгодных зарплатных карт и принять верное решение. Но учтите, что вполне вероятно бухгалтерия вашей компании Вас будет уговаривать остаться в прежнем банке под различными предлогами. Не верьте и стойте на своем. Но даже если не получилось оформить заявление на перечисление зарплаты в другой банк, можно просто оформить например карту Тинькофф и пополнять ее с карты Сбербанка. То есть, привязываете свою действующую карту Сбербанка в интернет-банке Тинькофф, и при поступлении зарплаты на Сбер просто «стягиваете» денежные средства с нее на карту Тинькофф, где за каждый день можете получать проценты, кэшбэк с покупок и снимать в любых банкоматах. Тогда даже ваша организация не узнает, какой реально картой Вы пользуетесь в качестве зарплатной.

Друзья, если у Вас есть опыт смены зарплатного банка, пишите свои отзывы под этой записью. Какую карту Вы используете в качестве зарплатной, почему и как Вам удалось сменить зарплатный банк.

Вот кстати полная выдержка из статьи:

ТК РФ Статья 136. Порядок, место и сроки выплаты заработной платы

Заработная плата выплачивается работнику, как правило, в месте выполнения им работы либо переводится в кредитную организацию, указанную в заявлении работника, на условиях, определенных коллективным договором или трудовым договором.

Работник вправе заменить кредитную организацию, в которую должна быть переведена заработная плата, сообщив в письменной форме работодателю об изменении реквизитов для перевода заработной платы не позднее чем за пять рабочих дней до дня выплаты заработной платы.

Если перевести с канцелярского на человеческий, то выходит, что вы можете получать свою зарплату на карту , а не на ту, которую вам навязывает работодатель.

И неважно, что ваша фирма обслуживается только в банке «Расчудесный», у вас там зарплатный проект, и вообще бухгалтер Аграфена Георгиевна не знает, как это она может вот так взять и перевести ваши начисления в другой банк, она вообще, может, на обед еще не ходила и приходите завтра, директор ваши бумажонки все равно не подпишет…

Список причин для отказа вам, вежливых и не очень, огромный.

Но все это - пустое сотрясание воздуха и фактическое нарушение Трудового кодекса.

Понятно, что, когда вы только устроились на новое и вроде бы такое приятное рабочее место, перспектива разругаться в пух и прах с великой и могучей бухгалтерией, коллегами («ишь, какой грамотный нашелся, карта его наша не устраивает» ), или, и того хуже, с начальством, греет мало. Но если вы настроены решительно, то вот вам пара добрых советов, как разрешить такую ситуацию с минимальными потерями нервных клеток.

Пишите заявление

Его форму можно спокойно найти в интернете или просто написать от руки в подобной форме:

(Пример заявления с сайта https://journal.tinkoff.ru)

Заявление достаточной простого вида, главное без ошибок указать все реквизиты.

Написали - идете и отдаете в бухгалтерию. Нервно машут ручками, не хотят принимать, топают ножками? Спокойно идете напрямую к руководителю. Поверьте, если он в курсе законодательства, он все примет и подпишет без лишних слов.

Подготовьте почву

Не нужно идти сразу в наступление, представлять из бухгалтера или главного экономиста врага народа, призывать на помощь юриста или силы природы. Попробуйте просто поговорить.

Принесите шоколадку или вкусный чай (ну или что-нибудь, что может немного смягчить вашего главбуха). Попросите о небольшом исключении из правил, договоритесь «никому не говорить», сделайте комплимент. Все мы люди, просто к каждому - свой подход.

Отправляют к начальнику? Не переживайте. Как мы уже писали выше, при должном знании законодательства, ваш гендиректор подпишет его, почти не глядя.

Переводите с карты на карту

Если вам не хочется разборок, а хочется просто и дальше пользоваться той картой, которой вам удобно, сразу после начисления переводите зарплату с рабочей карты на . Большинство банков сегодня имеют свои приложения, в которых это можно сделать в пару кликов, или же зайдите в мобильный банк.

Сложновато? Подружитесь с банкоматом - перевод денег можно сделать и в нем. К сожалению, некоторые банки могут взимать комиссию при переводах выше определенного лимита, так что заранее внимательно изучите условия транзакций между счетами разных банков.

Самый долгий, нудный и не всегда удобный способ перевода - снять наличку и закинуть на свою карту.

Кому точно не переведут зарплату на личную карту?

Бюджетникам. К сожалению, с 1 июля 2018 года всех работников бюджетной сферы, а также студентов, пенсионеров и иже с ними обязали получать выплаты .

За свою работу персонал получает заработную плату. В соответствии с трудовым законодательством положенные деньги можно принимать не только наличными, но и на карточку. Такое право есть у любого работника. Но для этого ему необходимо написать . Особенности и необходимость его оформления – в этой статье.

Способы получения оплаты труда

Трудовой кодекс, а именно статья 136, устанавливает общий порядок перечисления заработной платы всем работникам – путем выдачи причитающихся средств в кассе по месту работы. Между тем, законодательство позволяет производить перечисление заработной платы на карту . Это условие должно быть отображено в одном из следующих документов:

в трудовом соглашении;
в коллективном договоре.

В них работодатель может указывать механизм совершения выплат. Например, бухгалтерия может переводить зарплату полностью на карту.

Некоторые работодатели предпочитают выдавать аванс на руки. При этом может быть установлено и процентное соотношение между наличными и безналичными средствами.

Часто руководство заключает соглашения с банками об обслуживании предприятия. Все сотрудники организации становятся участниками зарплатного проекта. Они получают пластиковые карты, на которые впоследствии бухгалтерия переводит денежные средства. В этом случае работодателям удобнее переводить сразу всю сумму заработной платы на счета своих служащих.

Имейте в виду: сотрудник не обязан получать зарплатную карту конкретного банка по указанию руководителя. Он имеет право самостоятельно выбрать удобное для себя финансовое учреждение, в которое компания будет переводить зарплату на карту .

Кто платит

Все затраты по проведению перевода зарплаты сотрудникам берет на себя работодатель. Взимать за это плату со служащих нельзя. Касается это не только случаев, когда все работники – участники зарплатного проекта, но и когда они выбрали свой банк для совершения выплат.

Понесенные затраты работодатель может учесть при расчете размера облагаемой прибыли. Такие расходы можно включить в категорию внереализационных или прочих. Основание для отнесения – учетная политика предприятия.

Зачем нужно заявление

Повторимся: прописав условие о переводе зарплаты на карту , работодатель не может обязать подчиненного получать деньги именно таким способом. Это желание – добровольное. Поэтому делать перевод безналичным способом можно только после получения от работника письменного согласия. Вот для чего нужно заявление о перечислении зарплаты на карту. Образец , размещенный ниже, поможет понять, какие именно реквизиты нужно не забыть.

В любой момент работник может выбрать другой банк и заявить о своем желании получать заработную плату в нем. Сообщить об этом своему нанимателю нужно хотя бы за пять рабочих дней до момента совершения выплаты. В новом заявлении на перечисление зарплаты на карту должны быть указаны все реквизиты, необходимые для перевода.

Как составить

Очень удобно, что заявление на перечисление зарплаты на карту имеет свободную форму. Оно должно содержать следующую информацию:

Ф.И.О. и должность составителя;
Ф.И.О. и должность получателя;
основание для перевода средств (ссылаться нужно на ст. 136 ТК РФ);
необходимые для совершения перевода реквизиты;
дату составления;
подпись составителя.

Перевод командировочных

Любые подотчетные суммы, включая командировочные, руководитель организации может переводить на простую дебетовую или зарплатную карту работника. Эта возможность должна быть отображена во внутренних документах по компании.

Перед совершением перевода нужно получить соответствующее заявление от работника, в котором он изъявляет желание получить причитающиеся средства на свою карточку.

Работодатели предпочитают безналичные расчеты, в том числе и с сотрудниками, но многие работники хотят получать «по старинке» наличные. Нередко сотрудники не возражают и против перечислений на карту - только не в том банке, который предлагает работодатель. Кто же все-таки выбирает способы выплаты и решает, через какие банки перечислять заработную плату? Ответы в нашей статье.

Согласно новой редакции ч. 3 ст. 136 Трудового кодекса РФ, действующей с ноября 2014 г., заработная плата выплачивается в месте выполнения работы либо переводится в кредитную организацию, указанную в заявлении работника, на условиях, определенных коллективным или трудовым договором. Сотрудник вправе заменить банк, в который переводится его зарплата, в письменной форме сообщив работодателю об изменении реквизитов для перевода не позднее чем за пять рабочих дней до предполагаемой выплаты. Обратите внимание: ст. 136 ТК РФ и в прежней редакции предусматривала, что заработная плата перечисляется работнику на карту только в том случае, когда об этом заявил работник (а не в приказном порядке распорядился работодатель), и на счет в банке, указанный сотрудником.

Часть 3 ст. 136 ТК РФ в новой редакции, действующей с 05.11.2014

Заработная плата выплачивается работнику, как правило, в месте выполнения им работы либо переводится в кредитную организацию, указанную в заявлении работника, на условиях, определенных коллективным договором или трудовым договором. Работник вправе заменить кредитную организацию, в которую должна быть переведена заработная плата, сообщив в письменной форме работодателю об изменении реквизитов для перевода заработной платы не позднее чем за пять рабочих дней до дня выплаты заработной платы

Часть 3 ст. 136 в прежней редакции, действовавшей до 05.11.2014 Заработная плата выплачивается работнику, как правило, в месте выполнения им работы либо перечисляется на указанный работником счет в банке на условиях, определенных коллективным договором или трудовым договором

Сколько раз в году работник может менять банк? Никаких ограничений по этому поводу законом не предусмотрено, при этом любые ограничения и запреты работодателя будут ухудшать положение работника по сравнению с установленным законом. Основанием для замены банка является письменное заявление работника, в котором должны быть указаны: реквизиты банка (ИНН/КПП, БИК, корреспондентский счет) номер лицевого счета получателя для перевода зарплаты.

Срок подачи заявления ограничен: его нужно отдать не позже чем за пять рабочих дней до выплаты зарплаты. Заметим, что право на замену банка предоставлено работникам всех организаций, в том числе государственных компаний.

СИТУАЦИЯ

В трудовых договорах работников прежде было сказано, что зарплата перечисляется на счет, открытый в банке зарплатного проекта. Надо ли вносить изменения в договоры, учитывая, что теперь работники могут в любой момент заменить банк? Поскольку в трудовом договоре указывалось, что зарплата перечисляется на банковский счет, открытый в банке зарплатного проекта, в договор необходимо внести изменения, предусмотрев возможность замены банка по заявлению работника. Но даже если такие изменения внесены не будут, запретить работнику менять банк нельзя, поскольку это право ему гарантировано законом.

СИТУАЦИЯ

Работник говорит, что потерял банковскую карту, и хочет получить зарплату на руки. Можем ли мы отказать в выдаче наличных денег? Если условие о выплате зарплаты на счет работника в банке предусмотрено трудовым (коллективным) договором без каких-либо оговорок (ч. 3 ст. 136 ТК РФ), то работодатель не обязан выдавать ему наличные даже в случае, когда банковская карта утеряна, похищена или заблокирована. Банковский счет и в этих условиях остается открытым.

Более того, законом не установлено, что перечислять деньги на банковский счет работника можно только при наличии действующей карты.

Применение системы безналичных расчетов имеет для работодателя ряд положительных моментов.

Преимущество 1. Сокращаются объемы налично-денежного оборота и соответственно затраты на получение и перевозку денежной наличности, обеспечение безопасности перевозки и хранения наличных денег.

Преимущество 2. Гарантирована оперативная выплата зарплаты, когда общая сумма, предназначенная к выплате, перечисляется одним платежным поручением юридического лица с использованием реестра, содержащего реквизиты карточных счетов сотрудников. Это особенно актуально для компаний со сложной, разветвленной региональной сетью (рассредоточенной организационной структурой).

Преимущество 3. Значительно сокращаются объемы кассовых операций, что облегчает работу сотрудников бухгалтерии, обслуживающих процедуру выдачи зарплаты.

Преимущество 4. Исключаются проблемы с депонированием невостребованных денежных средств.

Преимущество 5. Устраняются пиковые нагрузки в дни выдачи зарплаты.

Преимущество 6. Обеспечивается полная конфиденциальность информации о зарплате и высокой дифференциации выплат в зависимости от квалификации сотрудников (они не подписывают платежные ведомости и потому не могут узнать размер заработка коллег).

Что изменилось в работе бухгалтерии работодателя в связи с изменением нормы о безналичной выдаче зарплаты?

Новая редакция ч. 3 ст. 136 ТК РФ предполагает увеличение нагрузки на бухгалтерию. Так, по банковским правилам в общем случае компания вправе составить одно платежное поручение с реестром на нескольких получателей, даже если их счета открыты в разных банках (п. 1.17 положения Банка России от 19.06.2012 № 383-П). Но это возможно только по договору с банком. На практике же банки включают такие условия лишь в договоры на зарплатный проект, то есть когда работники получают зарплату в том же банке, где у компании открыт счет.

Если же сотрудники захотят получать деньги на карты других банков, где у компании нет счетов, то для каждого «чужого» банка придется составлять платежное поручение на каждого получателя и формировать отдельный реестр на перечисление зарплаты. Задачу упрощают бухгалтерские программы с возможностью внести индивидуальный банковский счет или номер карты каждого работника, а потом сформировать отдельные реестры для каждого банка.

СИТУАЦИЯ

Компания перечисляет зарплату на карты, и это прописано в трудовых договорах. Новый сотрудник написал заявление о перечислении заработной платы на личную банковскую карту, которую обещал оформить в ближайшее время. Можно ли ближайшую зарплату выплатить ему наличными?

Зарплата выплачивается тем способом, который закреплен в трудовом или коллективном договоре, то есть в данном случае на банковскую карту. Однако поскольку карта работнику еще не выдана и он не может назвать реквизиты банковского счета, ничего не остается кроме как выплатить ему зарплату наличными, несмотря на то что трудовым договором такой способ не предусмотрен.

ВНИМАНИЕ, ПРОБЛЕМА!

Вопрос о безналичной выплате заработной платы по желанию работника, а не по распоряжению работодателя, к сожалению, во многих ситуациях не решался таким образом, как это предусмотрено законом. Сотрудники нередко сталкивались с давлением со стороны работодателя и раньше далеко не всегда хотели менять эмитента зарплатной карты. Их или устраивал банк, выбранный работодателем, или они не желали идти на конфликт, создавая трудности бухгалтерии и кадровой службе. Но многие сталкивались также с негласным запретом работодателя или препонами со стороны бухгалтерии, отказывавшейся переводить зарплату на личную банковскую карту работника.

В действительности все зависело от того, как формулировалось условие о безналичной выплате зарплаты в трудовом (коллективном) договоре. Работник отнюдь не всегда мог выбрать как способ выплаты зарплаты (наличный или безналичный), так и банк в случае безналичной выплаты.

При этом работодатель вообще не учитывал тот факт, что конкретный работник, пользующийся картой другого банка, вынужден самостоятельно заниматься переводом средств со счета на счет (что особенно неудобно, когда банкоматы реализующего зарплатный проект банка трудно найти по месту работы или жительства) и нести дополнительные расходы при пользовании банкоматами разных кредитных организаций.

Как изменить способ выплаты зарплаты?

Работодатели должны понимать, что в принудительном порядке перевести сотрудников на безналичную форму выплаты заработной платы нельзя. Только с их согласия. Если работник не захочет, чтобы зарплату ему перечисляли на карточку, придется выплачивать ее наличными.

СИТУАЦИЯ

Наша компания переходит на зарплатный проект с одним из самых надежных банков в регионе. Понимаем, что заставить работников отказаться от очередей в кассу в дни выплаты заработной платы, нельзя. Поэтому сейчас ведем переговоры с коллективом, чтобы все или хотя бы большинство сотрудников согласились на безналичные выплаты и подписали соответствующие соглашения. Как убедить работников, что получать зарплату на карточку удобнее, чем наличными?

Действительно, отказываясь от банковской карты, сотрудники не всегда представляют все преимущества этого способа. Поэтому имеет смысл рассказать о них.

В частности, можно использовать следующие аргументы:

1. Все расходы по обслуживанию зарплатной карты в рамках зарплатного карточного проекта оплачивает организация (расходы по обслуживанию личной банковской карты несет работник).

2. Высокий индекс надежности банка, установка банкомата на территории компании, удобное расположение банкоматов «своего» банка, отсутствие комиссии за снятие в них наличных, возможность использования карты для расчетов в магазинах и отсутствие проблем при выдаче сдачи, право участвовать в дисконтных программах платежной системы (скидки на приобретение определенных товаров, услуг и др.).

3. Гарантия сохранности и безопасного использования заработанных средств. Потеря или кража банковской карточки, в отличие от кошелька, не означает потерю денег - ведь уникальный ПИН-код известен только владельцу карты. Если она будет утеряна или украдена, ее можно заблокировать, и деньги останутся на счете целые и невредимые.

4. Если работник потратит не всю перечисленную зарплату, банк может начислить на остаток проценты (если, конечно, это предусмотрено договором между компанией-работодателем и банком).

5. Возможность бесплатно контролировать движение и остатки денежных средств на карточном счете посредством мобильного банкинга или на основе получения выписок о состоянии карт-счета в банкоматах, а при необходимости - получения полной информации о ежемесячном движении средств по карт-счету в отделении банка, где открыт счет.

6. Некоторые карточки действуют и за границей - с их помощью можно рассчитываться, находясь в зарубежной командировке или на отдыхе.

Может ли работодатель перевести сотрудников на безналичную выплату зарплаты в одностороннем порядке, воспользовавшись положениями ст. 74 ТК РФ? Возможность применения ст. 74 ТК РФ в данном конкретном случае представляется довольно сомнительной.

Напомним: в силу ч. 1 ст. 74 ТК РФ изменение работодателем определенных сторонами условий трудового договора без согласия работников допускается только в том случае, когда изменения организационных или технологических условий труда влекут невозможность сохранения условий трудового договора. В рассматриваемой ситуации (когда работодатель хочет в одностороннем порядке изменить условие о способе выплаты зарплаты) такие организационные или технологические изменения должны означать невозможность сохранить способ выплаты зарплаты через кассу, то есть вызвать необходимость проведения выплат через банк.

Между тем среди подобных изменений условий труда практически невозможно найти такое, которое объективно повлекло бы невозможность выплаты заработной платы через кассу организации и вынудило бы делать это через банк.

СИТУАЦИЯ

Планируем заключить договор с банком на оформление зарплатных карт. Нужно ли получать согласие работников на передачу в банк их персональных данных, необходимых для оформления карт?

Согласно абз. 10 п. 4 разъяснений Роскомнадзора «Вопросы, касающиеся обработки персональных данных работников, соискателей на замещение вакантных должностей, а также лиц, находящихся в кадровом резерве» передача персональных данных работника кредитным организациям, открывающим и обслуживающим платежные карты для начисления заработной платы, осуществляется без его согласия, если:

договор на выпуск банковской карты, заключавшийся напрямую с работником, предусматривает передачу работодателем его персональных данных;

У работодателя есть доверенность на представление интересов работника при заключении договора с кредитной организацией на выпуск банковской карты и ее последующее обслуживание;

соответствующая форма и система оплаты труда прописаны в коллективном договоре (ст. 41 ТК РФ).

Во всех остальных случаях работодатель должен получить согласие работника. Напомним, что согласно ч. 3 ст. 6 Федерального закона от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных» оператор имеет право поручить обработку персональных данных сторонней организации (третьему лицу) с согласия субъекта этих данных.

Какие выплаты можно перечислить на карту?

Помимо перечисления работникам зарплаты, у работодателя возникает необходимость в выплате им различных государственных пособий, социальных выплат, а также подотчетных сумм. Разберемся, можно ли переводить их на банковскую карту работника.

В части ТК РФ говорится лишь о возможности перечисления на банковские карты заработной платы.

При этом к зарплате не относятся, например, пособия по временной нетрудоспособности, по беременности и родам, по уходу за ребенком до полутора лет, ежемесячные компенсации по уходу за ребенком до трех лет, материальная помощь, непроизводственные и социальные выплаты, предусмотренные трудовыми (коллективными) договорами, локальными нормативными актами работодателя. Однако на практике такие выплаты компании также перечисляют на зарплатные карты работников.

Согласно ч. 8 ст. 13 Федерального закона от 29.12.2006 № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством» (далее - Закон № 255-ФЗ) страхователь осуществляет выплату пособия по временной нетрудоспособности, по беременности и родам, ежемесячного пособия по уходу за ребенком в порядке, установленном для выплаты застрахованным лицам заработной платы (иных выплат, вознаграждений), то есть в соответствии с ч. 3 ст. 136 ТК РФ.

Поэтому работодатель не нарушает закон, перечисляя указанные пособия на банковские счета работников.

ПРИМЕР

В январе сотрудница вышла замуж и поменяла фамилию, а в марте ушла в отпуск по беременности и родам. Пособие работодатель перечислил ей на зарплатную карту со старой фамилией. В этом случае у компании может возникнуть проблема с возмещением этой выплаты отделением ФСС России.

Поскольку при смене фамилии банк не закрывает счет работника, а только вносит новые сведения о паспорте в свою базу, компания, выплатив пособие, вправе зачесть его в счет уплаты страховых взносов.

Но чтобы снизить риски, лучше получить от сотрудницы заявление о перечислении пособия на старую карту, тогда при возмещении денег у отделения точно не возникнет вопросов.

Что же касается непроизводственных выплат (денежных подарков, дивидендов и т. п.), их перечисление на банковские карты также не будет являться нарушением, поскольку не ухудшает положение работников по сравнению с законом.

Однако в этом случае в трудовом (коллективном) договоре или даже локальном нормативном акте желательно предусмотреть возможность перечисления указанных выплат на банковские карты работников.

Можно ли перечислять на карту подотчетные суммы?

Закону это не противоречит. Налоговые органы также не видят проблем в перечислении на банковские карты работников денежных сумм для оплаты хозяйственных нужд (товаров, материалов), компенсации представительских расходов и командировочных (письма Минфина России от 25.08.2014 №03-11-11/42288, от 05.10.2012 №14-03-03/728, от 29.12.2011 №14-01-07/1396–1966, Казначейства России № 42–7.4–05/5.2–554 от 10.09.2013).

НА ЗАМЕТКУ

В зависимости от условий обслуживания банк вправе ограничить использование карточки в следующих случаях (ч. 9 ст. 9 Федерального закона от 27.06.2011 №161-ФЗ «О национальной платежной системе», п. 11 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»):

на основании уведомления клиента;

По своей инициативе, если клиент нарушает порядок использования карты, определенный договором;

при наличии подозрений, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Принять такое решение банки вправе самостоятельно либо на основании постановления, полученного от Росфинмониторинга или по решению суда.

Можно ли перечислить зарплату на чужой счет?

Бывает, что работники указывают в заявлении для перевода зарплаты банковский счет третьего лица (супруга/супруги, благотворительной организации, кредитору и т. д.), а работодатели отказываются перечислять деньги на эти счета, так как они открыты не на имя сотрудника. Нарушают ли такие действия права работника?

Согласно части 5 ст. 136 ТК РФ заработная плата выплачивается непосредственно работнику, за исключением случаев, когда иной способ выплаты предусмотрен федеральным законом или трудовым договором.

Таким образом, действующее трудовое законодательство хоть и не исключает возможности выплаты причитающихся работнику сумм путем их перечисления на счет другого лица (см. определение Липецкого областного суда от 18.04.2011 по делу № 33–1070/2011), но только в соответствии с федеральным законом либо трудовым договором. То есть для перевода зарплаты на банковский счет третьего лица нужно как желание работника, так и согласие работодателя. При этом сотрудник, как отмечалось выше, имеет полное право в письменной форме сообщить о замене банка, в котором он получает зарплату, но указать без согласования с работодателем в качестве получателя зарплаты третье лицо он не может.

Работодатель, в свою очередь, не обязан перечислять деньги на банковский счет третьего лица, указанный работником в заявлении, если коллективным либо трудовым договором такой порядок выплаты зарплаты не предусмотрен.

При этом если из трудового и коллективного договоров следует, что зарплата перечисляется непосредственно работнику, а возможность ее перевода на счета других лиц не оговорена, компания может, но не обязана перевести зарплату на счет третьего лица, указанный в заявлении сотрудника. В противном случае будет нарушен принцип выплаты зарплаты исходя из согласованных интересов работника и работодателя (п. 2 определения Конституционного Суда РФ от 21.04.2005 №143-О).

Должен ли работодатель проверять имя владельца банковского счета, указанного работником?

Трудовое законодательство в принципе не содержит норм, обязывающих работодателя проверять подлинность указанного работником банковского счета. Обязанность работодателя - перечислить денежные средства на указанный в заявлении счет. На чье имя он был открыт - работника или стороннего лица - работодателя интересовать не должно. Соответственно не вправе он и требовать подтверждения, что счет, на который перечисляется зарплата, принадлежит именно работнику.

Положение локального нормативного акта, обязывающее работника, написавшего заявление о перечислении зарплаты на указанный банковский счет, представить документ, подтверждающий, что данный счет открыт на его имя, не может применяться, поскольку ухудшает положение работника по сравнению с установленным трудовым законодательством и иными нормативными правовыми актами.

Уплата налогов при использовании зарплатных карт.

В целях налогообложения прибыли учитываются (подп. 25 п. 1 ст. 264 Налогового кодекса РФ, письмо Минфина России от 10.11.2014 № 03-03-06/1/56590):

вознаграждение, уплачиваемое банку за перечисление с расчетного счета организации на банковские счета ее сотрудников денежных средств, предназначенных на выплату заработной платы (0,1–0,3% от суммы перевода), как расходы на оплату услуг банков в составе прочих затрат или внереализационных расходов на услуги банков, в том числе связанные с установкой и эксплуатацией электронных систем документооборота между банком и клиентами, в том числе систем «клиент - банк»;

ежегодное вознаграждение, уплачиваемое банку за годовое обслуживание зарплатных пластиковых карт.

Не признаются при исчислении налога на прибыль:

комиссионное вознаграждение, уплачиваемое организацией банку-эмитенту за проведение операций по счетам ее работников с использованием банковских карт. Это вознаграждение должно взиматься эмитентом с клиентов - держателей банковских карт, то есть работников организации, заключивших договор с банком на открытие и обслуживание счета с использованием банковской карточки;

расходы организации на оплату услуг банка по изготовлению банковских карт как произведенные для оплаты товаров личного потребления работников (п. 29 ст. 270 НК РФ).

С целью правильного формирования налогооблагаемой прибыли контролирующие органы рекомендуют в договоре обслуживания зарплатных банковских карт, заключенном между организацией и банком, или в расчетных документах (счете, акте выполненных работ и т. д.) выделять стоимость услуг банка, учитываемых и не учитываемых организацией-клиентом в составе налоговых расходов (письмо УФНС РФ по г. Москве от 14.03.2006 № 20–12/19599).

Можно ли учесть затраты на обслуживание банковских карт при налогообложении прибыли?

Согласно официальной позиции нельзя. Но это спорный вопрос. Работник использует «пластик» не в личных целях, а для получения зарплаты, если речь идет о карточке, действующей в рамках зарплатного проекта. Для компании расходы, связанные с ее содержанием, - это способ выполнить свою обязанность по перечислению денег. Основываясь на этих аргументах, Минфин России в письме от 28.10.2010 № 03-04-06/6–255 указывает, что плата за выпуск и обслуживание карт не должна облагаться НДФЛ. Значит, соответствующие затраты можно списать как плату за банковские услуги (подп. 25 п. 1 ст. 64 НК РФ). Но такую точку зрения, скорее всего, придется отстаивать в суде (постановление ФАС Московского округа от 24.02.2010 № КА-А40/ 450-10-1,2).

Если же работник для получения зарплаты использует личную банковскую карту и просит возместить затраты на ее обслуживание, такие расходы списывать рискованно. Стоит также удержать налог с компенсации этих затрат, если работодатель согласится на нее.

В какой момент необходимо уплачивать НДФЛ: до или после перечисления денежных средств на банковские счета работников?

Заплатить НДФЛ надо на дату, когда компания представит в банк и платежное поручение на перечисление зарплаты, и реестр работников (письмо Минфина России от 01.09.2014 № 03-04-06/43711).

Как правило, при переводе зарплаты на карточки компания представляет в банк платежное поручение на всю сумму вместе с реестром, в котором отражаются Ф. И. О, номер счета работника, сумма к зачислению на карту (п. 1.17 Положения Банка России от 19.06.2012 №383-П). Если компания сразу передает платежное поручение и реестр, то тогда же уплачивается и НДФЛ (п. 6 ст. 226 НК РФ). Формально налог надо заплатить в момент перечисления средств на карты, то есть на дату направления платежного поручения (п. 6 ст. 226 НК РФ). Но без реестра банк не сможет зачислить деньги на счета сотрудников.

Впрочем, реестр компании нередко присылают на следующий день - тогда же надо заплатить и НДФЛ.

А вот платить налог досрочно не стоит в любом случае. Налоговые инспекторы могут посчитать, что компания заплатила НДФЛ из своих средств, а значит, это не налог (письмо ФНС России от 19.10.2011 № ЕД-3-3/3432@). Тогда ошибочный платеж придется вернуть, а деньги перечислить снова. Если этого не сделать, возможен штраф в размере 20% от суммы налога по статье 123 НК РФ. Отменить такой штраф удается только в суде (постановление ФАС Северо-Западного округа от 10.12.2013 по делу №А56-16143/2013).

Можно ли перечислять зарплату на карту другого человека? Таким вопросом наверняка задавались многие работодатели. Ответ на него, а также варианты выплаты зарплаты будут рассмотрены в нашем материале.

Каков порядок перечисления заработной платы на банковскую карту

В соответствии с нормами ст. 136 ТК РФ работодатель вправе осуществлять выплату заработной платы 2 способами:

Наличными средствами путем выдачи через кассу.
Безналичным переводом на банковскую карту.

При этом банк, в который будет перечисляться заработная плата сотрудника, может быть выбран:

Работодателем. В этом случае весь штат фирмы централизованно получает заработную плату в одном банке (это отражается в коллективном или трудовом контракте, а при приеме на работу новых сотрудников ими заполняется заявление на оформление банковской карты).

Пример

Иванова С. В. приняли на работу в ООО «Рассвет», которым заключен договор с кредитной организацией ПАО «БАНК» на обслуживание зарплатных карт сотрудников. Иванову С. В. следует заполнить заявление на открытие счета в ПАО «БАНК», после чего он начнет получать зарплату на карту.

Сотрудником. Для того чтобы выплата заработной платы производилась на личную карту сотрудника, необходимо заполнить заявление с указанием реквизитов банка и счета.

Пример

Петрова А. Н. устроилась в ООО «Ландыш». Заработную плату сотрудница хочет получать на свою карту, которая у нее появилась еще до приема в ООО «Ландыш». Для этого она заполняет заявление, в котором просит осуществить выплату зарплаты на личную карту и сообщает ее реквизиты.

О документе, который устанавливает порядок выплаты заработной платы, читайте .

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Вы не можете препятствовать работнику в получении выплат на карту любого выбранного им банка. При этом сотрудник должен письменно уведомить вас о желании получать зарплату в другом кредитном учреждении с указанием новых реквизитов не менее чем за 5 дней до выплаты зарплаты (ст. 3 закона от 04.11.2014 № 333-ФЗ).

Правомерно ли осуществить перевод заработной платы на чужую карту

На практике зачастую возникает вопрос о возможности перечисления зарплаты на чужую карту. ТК РФ говорит о том, что зарплата выплачивается непосредственно самому сотруднику, за исключением ситуаций, когда иной порядок регламентируется федеральными законами или трудовым контрактом (абз. 5 ст. 136 ТК РФ).

Международное право (Конвенция Международной организации труда от 01.07.1949 № 95 относительно защиты заработной платы) предусматривает такие исключения, как:

решение суда;
желание сотрудника (ст. 5 Конвенции).

Таким образом, сам факт перевода заработной платы сотрудника на чужой счет в банке нормами действующего законодательства допускается. Например, алименты, которые являются частью зарплаты сотрудника, безоговорочно направляются на карту получателя алиментов на основании исполнительного листа. Следовательно, это еще раз свидетельствует о том, что нет запрета на перевод зарплаты сотрудника на чужую карту.

При этом важно отметить, что работодатель вправе отказать в осуществлении таких операций в связи с тем, что нормы п. 1 ст. 421 ГК РФ говорят о свободе договора: не допускается принудительное оформление каких-либо отношений между субъектами гражданского права. Кроме того, такой отказ может быть обусловлен наличием в трудовом договоре или ином внутреннем документе работодателя условий о невозможности совершения указанных действий.

Если же работодатель не против такого перевода, то для его осуществления сотруднику нужно составить заявление с указанием реквизитов той карты, которую он выбрал для перевода зарплаты. Заявление следует подать не позднее 5 рабочих дней до дня выплаты зарплаты.

Образец такого заявления вы можете скачать по ссылке.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Заработная плата, перечисляемая третьему лицу, удержанием не является, так как не подходит под признаки удержания, установленные ст. 137 ТК РФ. Значит, работник может указать в заявлении любой процент от суммы выплаты, который он желает получать на карту, ему не принадлежащую.

Наличие заявления работника поможет обосновать принадлежность дохода, полученного иным лицом, если рассматривать возможность возникновения налоговых рисков при подобных переводах.

С 2016 года поменялся порядок определения даты удержания НДФЛ с доходов, в т. ч. с заработной платы. Подробности — в статье .

Итоги

Сегодня перечисление зарплаты на банковские карты — это норма, тогда как все трудовые выплаты наличными постепенно уходят в прошлое. Перечислению зарплаты на чужую карту законодательство не препятствует, однако необходимо подготовить соответствующий документ-обоснование для этой операции.